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収量チルトインデックスファンドとは何ですか

収量チルトインデックスファンドは、標準的な指標として、資本を割り当て、投資信託の一種ですが、重み付けされたコンポーネントを持ちます。

収量チルトインデックスファンドを破壊

収量チルトインデックスファンドは、ファンドのウェイトが高い配当利回りを提供する株式に対する保有ことを除いて、スタンダード&プアーズ500種指数(S&P 500)として、指定された株価指数の保有を複製することによって動作します。高い配当利回りと株式は、彼らがそうでない場合は、標準的なインデックスの場合と比べて、ファンドのポートフォリオのより多くを表現すること、大きなポートフォリオの重みを与えています。

言い換えれば、歩留まりのチルトインデックス・ファンドは、複製し、特定のインデックスを模倣する投資信託ですが、より高い利回りを提供し、そのインデックス内のもの銘柄に追加のボーナスの重みを追加します。この収率は起因し、その方向に重く重み付けする「傾斜」されています。ファンドの彼のタイプの構造は、その保有に関連した税金負債を最小限にする方法を模索している投資家のためのいくつかの税務上の利益を提供することができます。

収量チルトインデックスファンドと税の問題

収量チルトインデックスファンドの作成の根拠は、株主に発行された配当金の支払額が二重課税の対象とすることができるという事実に基づいています。これは、それらが株主のレベルで一度、企業レベルでの、その後再び課税されることを意味します。だから、投資家は基本的に収入の同じ単一量に二回所得税を払っています。この課税構造の支持者は裕福で公正な取り分を支払っていることを確認するための方法として、それを参照してください、そして見返りに税の十分な量を支払うことなく、投資収益オフ金持ちにすることはできません。反対派は、他の一方で、このデュアルレベルの課税は不公平であると成功した投資家に追加のペナルティを課していることを主張します。

二重課税の影響により、一部の投資家は、補償するためにはハイ・イールド株式の増加リターンを提供するように、市場は、やや他の銘柄への割引の時に高収量の銘柄の株価を重視しなければならないと主張します負の税効果。理論は税守ら投資勘定で収量チルトインデックスファンドを購入することができ、投資家は、彼らが想定した評価恩恵を受けたが、彼らが受け取る配当金に対する税金から保護されているので、インデックスをアウトパフォームすることができるかもしれないということです。

この戦略は、この構造の複雑な詳細を理解し、誰が関与税法に精通している、または税コードに精通している財務顧問を持つ洗練された投資家のための潜在的にスマートな選択肢となります。