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広く支持されている投資信託(WHFIT)は何ですか?

広く保持された固定投資信託(WHFIT)が第三者によって保持され少なくとも一つの関心のあるユニット型投資信託(UIT)のタイプです。信託の株式を購入する投資家は金利や信託で開催された株式や債券に獲得した配当のいずれかの定期的な支払いを受けます。

重要ポイント

広く支持されている投資信託(WHFIT)は、少なくとも1つの興味のサードパーティが関与する投資ビークルです。第三者、または仲介は、この仲介役custodian.Withoutとしてユニットの株式を保持するための責任がある、WHFITは、単純にユニット型投資信託(UIT)だろう、と多くの点で、彼らは投資家のperspective.WHFITSから同じように機能し投資することができます株式や債券、または他の不動産抵当投資の固定ポートフォリオインチ###広く支持されている投資信託を理解します

広く支持されている投資信託は、少なくとも一つのサードパーティ製の持分保有者、または仲介を持っている必要があります。そうでなければ、彼らは将来の投資家に資産の固定されたポートフォリオの株式を提供し、他のユニット型投資信託と同じように機能します。ポートフォリオ内の資産の最初の購入に資金を投資家は通常、信託持分保有者として参加するので、広く支持され固定された投資信託は、譲与者の信託に該当。

トラストの持分保有者は、その保有する株式の割合に基づいてポートフォリオの原資産から得られる配当や利子の支払いを受けます。信託仲買人の存在は、このようなブローカーとして仲介は別の投資家の名義で株式を保持している場合、投資家は信託または間接的な利益のために直接の利害関係のいずれかを保持することができることを意味します。

WHFITsがあります>

Grantors:trust.Trusteeに配置された資産を購入するために彼らのお金をプール投資家:信頼のassets.Middlemanを管理して一般的にブローカーや金融機関:彼らのクライアント/受益者に代わって信託ユニットの株式を保持している通常のブローカー.Trust持分保有者:これはWHFITの単位の株式を所有していると信頼によって生成された収入を受ける権利を有する投資家です。

投資会社の他のタイプ

米国証券取引委員会(SEC)は、ミューチュアル・ファンドおよびクローズド・エンド型ファンドと一緒に、単位型投資信託に投資会社の3種類のいずれかを検討します。ミューチュアルファンドと同様、広く支持されている投資信託は、投資家、それが独立してポートフォリオを構築するのにかかるよりも低いコストで、より少ない手間で原資産の多様なポートフォリオの株式を購入する機会を提供します。投資信託とは異なり、広く支持され固定された投資信託は、資産の静的なポートフォリオを提供しています。彼らはまた、信頼が原資産を売却し、投資家に収益を分配先となる終了日を指定します。

米国内国歳入庁は、一般的に税務上のパススルー事業体として広く支持されている投資信託を扱います。このため、信頼自体がその利益に税金を払っていません。代わりに、信託に投資する個人が自分の年収を詳述フォーム1099を受信して​​、彼らは他の収入を稼いだと同じように、これらの金額に税金を支払わなければなりません。

広く支持されている住宅ローン信託

広く支持されている投資信託、広く支持され、住宅ローン信託の一つの共通の様々な住宅ローンの資産から成るポートフォリオを提供しています。これらのケースでは、信頼関係は、一般的に住宅ローンや不動産に縛ら他の類似の債務証券のプールを購入します。投資家は、基礎となる住宅ローンに集め関心に基づくリターンを獲得することができます。三の大連邦住宅ローンの貸し手、フレディマック、ファニーメイ、およびジニーメイは、すべて定期的に広く支持されている住宅ローン信託を発行します。

.Real不動産抵当投資導管は信頼に商業用および住宅ローンを保持する住宅ローン債権をプールするために使用される特別な目的の車両である不動産抵当投資導管(REMIC)、であると発行モーゲージ担保証券(MBS)これに関連し、投資家にこれらの住宅ローンでは問題の利益。

UITsおよびミューチュアル・ファンドの間の##の違い

ミューチュアル・ファンドは、ポートフォリオマネージャーがポートフォリオに有価証券を売買することができることを意味、オープンエンド型ファンドです。各ミューチュアル・ファンドの投資目的は、特定のベンチマークをアウトパフォームすることで、ポートフォリオマネージャは、その目的を達成するために有価証券の売買を行っています。株式投資信託は、例えば、大型株のスタンダード&プアーズ500種指数をアウトパフォームすることを目的とする必要があります。

多くの投資家がポートフォリオを取引できるように、株式投資のための投資信託を使用することを好みます。投資家が関心を購入し、債券のポートフォリオを保有し、収益に関心がある場合、その個人は、固定されたポートフォリオにUITまたはクローズドエンド型ファンドを購入することができます。 UITは、例えば、債券の利息収入を支払うと債券が売られており、元本が所有者に返却された特定の終了日まで、ポートフォリオを保持しています。債券投資家はUITで債券の多様なポートフォリオを所有するのではなく、個人の証券会社の口座に利息の支払いや社債の償還を管理することができます。