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変額年金とは何ですか?

変額年金は課税繰延ベースで蓄積と資本の支出を可能年金契約のタイプです。リターンの保証、1が支払った元本を取り戻すだろうということだけ保証がないという点で変額年金は、年金開始時の保証リターンと最低支払額を提供する定額年金とは異なります。

午前1時31分 変額年金の基礎

変額年金を理解します

校長、一定期間にわたって年金に支払われる金額であり、その元本のリターン - 2つの年金の要素があります。提供年金の最も人気のあるタイプは、繰延年金と呼ばれています。多くの場合、退職計画の目的のために使用され、定期的(月次、四半期、年次)収入の流れで退職者を提供するためのものです。

個々の年金を提供する保険会社との契約を締結した後、彼らはしばしば、蓄積フェーズと呼ばれている口座に支払いプロセスを開始します。第二部、および投資家に最も重要である、おそらく1、ペイアウト相です。投資家は、定期的な収入の一連の支払いにこの投資を変換するプロセスである年金を、annuitizesとき、これがトリガされます。ほとんどの年金は支払いフェーズが開始した後、投資家がその口座から資金を引き出すことはできません。

変額年金は保証リターンを提供する定額年金、の代替として1950年代に導入されました。変額年金はリターンを保証するものではありません。彼らは個人に資本蓄積につながるより高いリターンの可能性と、より大きな収入の流れを提供する株式、債券およびマネー・マーケット・ファンド、の組み合わせからなる、専門的に管理サブアカウントに投資する機会を与えるために設計されていたためです。これは定額年金であるよりも、インフレにより応答するためにそれらを可能にしますが、それはまた、損失を被る可能性があり、市場リスクにそれらを公開します。定期的な投資を超える唯一の利点は、投資家の元本が保証されていることです。

変額年金は、引き出し上の制限による長期投資として考慮されるべきです。一つの撤退は、毎年許可されています。撤退は、15年ほど長くなることが契約の解約期間、中に撮影された場合には、解約料が適用されます。

重要ポイント

変額年金は課税繰延basis.There上の資本の蓄積と支出することができます年金契約のタイプである年金には2つの要素です - 時間の期間にわたって年金に支払われる金額である校長、彼らは年金開始時の保証返品または最低支払額の何の保証を提供しないよう、そのprincipal.Variable年金のリターンは定額年金とは異なります。###変額年金のメリットとデメリット

変額年金の主な利点は以下のとおりです。

彼らは、課税繰延のバイヤーは、彼らが収入の支払いを受けるまでは、連邦税を支払う撤退をしたり、死亡給付は、年金開始が支払ストリームは、買い手の希望に指定することができるということで調整することができるout.The支払われていないことを意味しています。年金の買い手が支払いフェーズの前に死亡した場合には、受益者は、通常の保証死亡benefit.Creditorsおよびその他の借金取りが年金における資金の後に行くことができないほとんどのように、指定された金額を受け取ることになります。

変額年金の主な欠点は以下のとおりです。

その後、任意のキャピタルゲインは、経常利益として課税されているの撤退があるgenerated.Ifいるリターンの保証がないと彼らは、定額年金その後、リスクが高いです。前59½の年齢に作られた引き出しはpenalty.The料はかなり多額の可能10パーセント税の対象となる場合があります。

変額年金に投資する前に、投資家は慎重に費用とリスクを完全に理解するために目論見書をお読みください。投資・管理費、死亡料、管理手数料およびすべてのライダーのための電荷間、変額年金保険の費用はすぐに悪影響を長期的リターンに影響を与える可能性があり、まで追加することができます。