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従来のIRAは何ですか?

伝統的なIRA(個人退職勘定)個人が課税繰延成長することができ、投資に向けた税引前利益を指示することができます。受益者が撤退するまでIRSにはキャピタルゲインや配当所得税を評価しません。個々の納税者は、指定された最大金額までの任意獲得した報酬の100%を貢献することができます。所得のしきい値にも適用される場合があります。伝統的なIRAへの貢献は、税控除納税者の所得に応じて、税務申告状況およびその他の要因かもしれません。

退職貯蓄はや財務アドバイザー(オンラインブローカーやROBO-顧問を含む)自分のブローカーを通じて伝統的なIRAを開くことができます。

所得税は、最終的に退職時に1の税率区分の対象、脱退の時にIRAのお金に支払わなければならないであろう。 1時26分 どのように従来のIRASが機能

のIRASがどのように機能するかの伝統的な

伝統のIRASは、個人が退職の引き出しが(年齢59.5または後期)が発生するまで課税繰延成長できる、退職投資勘定に税引前ドルを拠出しましょう。商業銀行や小売ブローカーなどのカストディアン、伝統のIRASを保持し、口座名義人の指示ごとに異なる投資ビークルに投資した資金を配置し、利用可能な製品に基づきます。

ほとんどの場合、伝統的なのIRASへの拠出は税控除の対象となります。誰かが、たとえば、彼らのIRAに$ 6,000貢献している場合、彼らは彼らの所得税申告の控除としてその金額を請求することができますし、内国歳入庁(IRS)は、それらの利益に所得税を適用されません。その個人が退職時に口座からお金を撤回するときしかし、これらの引き出しは、その通常の所得税率で課税されます。

IRSは1つが、年齢に応じて、各年の伝統的なIRAに追加することも量を制限します。 2019年の税年度の拠出限度は、年齢の50歳未満の預金者のための$ 6,000人です。 2018課税年度の制限は$ 5500。 50以上の人々の年齢のために、高い年間拠出限度は、追加の$、1,000(; 2018年$ 6,500人の合計2019年$ 7,000人の合計)が可能、キャッチアップ拠出条項を経由して適用されます。年間では、あなたはもはや伝統的なIRAに貢献する資格があり70½年齢に達します。

重要ポイント

伝統のIRAS(個人退職勘定)は、個人が投資がretirement.Uponの退職時に撤退するまで課税繰延成長退職金口座への税引前ドルを拠出することができ、引き出しは、現在の法人税率で課税されます。配当に対するキャピタルゲインや税金がassessed.Contribution制限が(50歳未満の方のために年間2019のための$ 6,000)が存在していないし、必要最小限のディストリビューション(RMDには)70½。###従来のIRASと401(k)はsの年齢で始める必要がありますまたは他の事業主制度

あなたは伝統的なIRAと雇用者退職金制度の両方を持っている場合は、IRSは、あなたの税金から控除することができ、あなたの伝統的なIRAの拠出金の量を制限することができます。納税者は、このような401(K)、または年金プログラムとして雇用者後援プログラムに参加している場合たとえば、2018年には、納税者は彼または彼女は、総調整変更した場合は、伝統的なIRAの完全な控除を取るために資格があります(完全にはそれぞれ、$ 73,000と$ 121,000で段階的に廃止)と共同であれば、個別または$ 101,000以下結婚ファイリングとして提出する場合収入は$ 63,000以下でした。シングルのための$ 73,000と夫婦のための$ 121,000の修正AGISでは、IRSには控除することができません。間では、部分的な控除があります。 2019年の課税年度については、単一のファイラー用MAGI控除の段階的廃止は$ 64,000個のと$ 74,000のうち、完全に位相で開始します。これらの結婚ファイリングのために共同で控除の段階的廃止は$ 103,000と$ 123,000のうち、完全に位相で始まります。

IRAの拠出金は、(任意の拡張子を含む)税の申告期限までに行わなければなりません。あなたが拡張するためのファイル場合またはそれ以降 - たとえば、2019年4月15日を通してあなたの2018 IRAへの貢献をすることができます。あなたが限界を超えている場合、あなたはまだ伝統的なIRAに税引き後の収入に貢献し、その非課税成長を利用するが、あまりにも、他のオプションを調査することができます。

の伝統的なIRA分布

従来のIRAからの分配を受け取ると、IRSは、経常利益としてお金を扱い、所得税にそれを施します。アカウント保有者は早けれ年齢59½などのディストリビューションを取ることができます。年齢70½後に開始し、アカウント所有者は、彼らの伝統的なのIRASから必要最小限のディストリビューション(RMD)を取る必要があります。

フル退職適格前に除去した資金は、標準税率で税金(引出し量の)10%の違約金を負担します。特定の状況のた​​めにこれらの罰則には例外があります。これらは、次のとおりです。

あなたが自分自身や資格の家族のための最初の家の購入や再構築に向けた配信を使用することを計画し、あなたのdeath.Youを使用した後、配布occurs.Your受益者が資産を受信する前に無効になる。あなた(生涯あたり$ 10,000限ります)あなたが返済されなかったため。あなたの分布は高等教育費のために資産をSEPP program.Youの一部に使用されています。あなたがあなたの仕事を失った後、医療保険の支払いに資産を使用した医療費のための資産。*資産分散IRS levy.The量の結果は、非控除貢献のリターンであるように分布しています。

従来のIRAS対その他のIRAの種類##

IRAの他の変異体はロスIRA、SIMPLE IRAと9月IRAが含まれます。二つは、雇用者が生成しているが、彼らは所得制限を満たしていれば個人がロスIRAを設定することができます。これらの個々のアカウントには、ブローカーを介して作成することができます。あなたはのIRASのための最高のブローカーのInvestopediaのリストを最高のオプションのいくつかをチェックアウトすることができます。伝統的なIRAとは異なり、ロスIRAは前払い税控除の貢献の利点を備えていません。しかし、伝統的なIRAとは異なり、IRSは資金の(あなたが59½に達する1)税金の分布はに貢献していない - とから生成 - ロスIRA。しかも、口座名義人の一生の間に何のRMDにはありません。伝統的なIRAでは、あなたは70½ターン後に開始RMDにを取らなければなりません。

ロスIRAの拠出金は、税控除はありませんが、資格の分布は非課税です。これは、税引き後のドルを使用してロスIRAに貢献することを意味するが、アカウントが大きくなるにつれて、あなたは投資利益上の任意の税金を向いていません。あなたが引退するとき、あなたはあなたの引き出し上の任意の所得税を招くことなく口座から引き出すことができます。 RothsもRMDにする必要はありません。あなたがお金を必要としない場合は、アカウントの外にそれを取るし、そうするために失敗した場合の罰則を心配する必要はありません。 2019年のためのロスIRAの拠出金は、従来のIRASと同じです:$ 6,000人あなたは50歳以上であり、$ 7,000の限界を上げるキャッチアップの貢献のために修飾することができない限り。キャッチ:誰もがロスIRAに貢献する資格。所得制限があります。その組み合わせMAGI未満$19.3万であれば2019年の時点では、結婚しているし、共同で提出税ファイラーは、例えば、年間拠出限度まで貢献することができます。単一または世帯主として、これらの出願のための図は$ 122,000です。

SIMPLEのIRASとのSEPのIRASは、雇用者によって設立のメリットであり、自営業者や個人事業主がかもしれないが、個人は、それらを開くことができません。一般的に、これらのIRASは、伝統的なのIRASと同様に機能するが、彼らは高い拠出限度があり、企業のマッチングを可能にしてもよいです。単純化された従業員の年金(9月、または9月IRA)は、雇用主や自営業者が確立できる退職金制度です。雇用者は、9月の計画に対して行われた拠出金の税控除を許可され、自由裁量に基づいて、各適格従業員の9月IRAへの貢献を行っています。基本的に、9月IRAは、雇用主の拠出を受信する機能と、伝統的なIRAを考慮することができます。それは、従業員を提供しています一つの大きな利点は、雇用主の拠出は直ちに権利が確定していることです。