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税務計画は何ですか?

税務計画税の観点から、財務状況や計画の分析です。税務計画の目的は、税金の効率を確保することです。税務計画を通じ、財政計画のすべての要素は、可能な限り最も税効率的な方法で一緒に働いています。税務計画は、財務計画の重要な部分です。税金負債の削減や退職給付制度に貢献する能力を最大化は、成功のために重要です。

どのように税務プランニング作品

税務計画には、いくつかの考慮事項をカバーしています。検討事項は、所得のタイミング、サイズ、および購入のタイミング、およびその他の支出の計画が含まれています。また、退職給付制度の投資や種類の選択が可能な限り最良の結果を作成するために、納税申告状況や控除を補完する必要があります。

重要ポイント

税務計画税計画の最大の税efficiency.Considerationsを確保する目的で、税務上の観点から、財政の分析であるexpenditures.Tax計画戦略のための収入のタイミング、サイズ、購入のタイミング、および計画が含まれるで退職のために保存含むことができ、退職制度のためのIRAまたは税務上の利益損失の収穫に従事。###税務プランニング

退職金制度を経由して保存すると、効率的に税金を削減する一般的な方法です。伝統的なIRAにお金を貢献する$ 6,500総所得アップを最小限に抑えることができます。すべての資格を満たしている場合、年齢50歳以上ならば2018年の時点で、50歳下のファイラーは$ 6,000削減と$ 7,000削減を受けます。例えば、伝統的なIRAに$ 6,500人の貢献をした$ 50,000年収と52歳の男性が$ 43500の調整後総所得を、持っている場合は課税繰延退職するまで成長する$ 6,500人の貢献。

個人が納税義務を軽減するために使用することができ、いくつかの他の退職給付制度があります。 401(k)の計画は、多くの従業員を持つ大企業に人気があります。計画の参加者は、直接的、同社の401(k)制度に自分の給料からの収入を延期することができます。最大の違いは、拠出限度金額は、IRAのそれよりもはるかに高いことです。

上記と同じ例を使用して、52歳は$ 24,500まで貢献できます。 2018年の時点で、50歳下の場合、給与の拠出は、最大$ 18,500、または50歳以上であれば最大$ 24,500にすることができます。この401(k)のデポジットは$ 50,000 $ 25,500から調整後総所得が減少します。

税利得損失収穫

税引前利益損失収穫は投資に関連する税務計画や管理の別の形態です。それは全体的なキャピタルゲインを相殺するために、ポートフォリオの損失を使用することができるので便利です。 IRSによると、短期および長期キャピタル・ロスは、最初に、同じタイプのキャピタルゲインを相殺するために使用する必要があります。言い換えれば、長期的な損失は、短期的な利益を相殺する前に、長期的な利益を相殺しました。 2018年の時点では、短期的なキャピタルゲイン、または1年未満保有資産からの利益は、経常利益の税率で課税されます。

長期キャピタルゲインは、納税者が落下した税のブラケットに基づいて課税されます。

最低の限界は10%の税金ブラケット、25%、28%、33%、および39%の最高税ブラケットのものの35%税brackets20%の税のものは15%〜15%の税納税者のための0%税

25%の税ブラケットの投資家は、長期的なキャピタルゲインで$ 10,000があった場合、例えば、$ 1,500税金負債が存在することになります。同じ投資家が長期資本損失の$ 10,000運ぶ不採算投資を売却した場合、損失が0の納税義務が生じ、利益を相殺するのと同じ失う投資が持ち帰った場合、30日以上が合格しなければなりませんウォッシュセールを負う避けるために。

キャピタル・ロスは$ 3,000までの課税年度ごとの経常利益を相殺するために使用することができます。 52歳の投資家は、年間の純資本損失は$ 3,000があった場合、例えば、$ 50,000個の収入は$ 47,000に調整されます。残りのキャピタル・ロスは、将来のキャピタルゲインを相殺するために無期限に繰り越すことができます。