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税・アドバンテージは何ですか?

用語「税金有利には」投資、金融口座、またはいずれかの課税、課税繰延を免除されている、またはそれは税務上の利益の他の種類を提供しています貯蓄制度のいずれかのタイプを指します。税金有利な投資の例としては、地方債、パートナーシップ、UITsおよび年金です。税-有利な計画はのIRASや、401(k)のSとして適格退職年金制度が含まれます。

理解税アドバンテージ

税有利な投資および勘定は様々な金融状況で投資家や従業員の多種多様な使用されています。従業員がのIRASと雇用者の退職給付制度と退職後のために保存しながら、高所得納税者は、非課税地方債収入を求めています。

人々は彼らの税金計算書を最小限に抑えることができます2つの一般的な方法は、課税繰延と免税資格です。あなたがダウンして税務上の利点が実現されているときに来るためにどの、またはその両方の組み合わせかどうかの決定の鍵となるのは、理にかなっています。

課税繰延勘定

課税繰延勘定はあなたの寄付の全額の即時税額控除を実現することができますが、アカウントからの将来の引き出しは、あなたの経常利益率で課税されます。米国で最も一般的な課税繰延退職勘定は、伝統的なのIRASと401(k)が計画されています。カナダでは、最も一般的なのは、登録退職貯蓄プラン(RRSP)です。

アカウントの名前が示すように、本質的に、所得税は後日に「延期」されています。

あなたの課税所得今年は$ 50,000で、あなたは課税繰延口座に$ 3,000貢献した場合たとえば、あなたはたったの$ 47,000の税を支払うことになります。あなたが引退後、あなたの課税所得が最初に$ 40,000、しかし、あなたが口座から$ 4,000撤退することを決定した場合は30年間で、、、課税所得が$ 44,000に格上げされるだろう。

非課税口座

退職時の引き出しが課税対象ではありませんので、非課税口座は、他の一方で、将来の税務上の利益を提供しています。口座への拠出は、税引後ドルで作られているので、即時税の利点がありません。このタイプの構造の主な利点は、投資収益が非課税成長することです。米国で人気の非課税口座はロスIRAとロス401(k)があります。カナダでは、最も一般的なのは、非課税貯蓄口座(TFSA)です。

今日は非課税口座に$ 1,000貢献した資金は、アカウントが$ 2427で評価されるだろう30年で、毎年3%のリターンを提供する投資信託に投資された場合。これとは対照的に、この投資が非課税口座を通じて行われた場合は、1つは、$ 1,427にキャピタルゲイン税を支払うことになる通常の課税対象投資ポートフォリオには、成長が課税されないことがありません。

課税繰延勘定では、税金が将来的に支払われるが、非課税口座で、税金は今支払っています。しかし、あなたは税金を支払う期間をシフトし、非課税投資の伸びを実現することによって、大きな利点を実現することができます。

重要ポイント

税-有利には、一定の資格を投資、アカウントが保持している有利な税ステータスを指し、または他の金融vehicles.Commonの例は地方債、401(K)または403(b)のアカウント、529の計画、およびpartnerships.Tax-延期の特定の種類を含めます状態は使用税引前利益は、税は後日、そのtime.Tax免除状況で、現在の税率で支払われる投資に資金を供給するために使用されることを意味税引後利益または利益はそれらによって作ら投資に資金を供給するお金通常の所得税の対象になりません。###税・アドバンテージ・インベストメンツ

税-有利な投資は、彼または彼女は彼または彼女の税負担を最小化することができ、課税から投資家の収入の一部またはすべてを避難します。地方債の投資家は、例えば、債券の生活の継続のために彼らの債券の利息を受け取ります。投資家にこれらの債券の発行による収入は、コミュニティ内の資本プロジェクトに資金を供給するために市当局によって使用されます。これらの債券を購入するより多くの投資家を奨励するために、投資家が受け取った利息は、連邦レベルで課税されていません。債券保有者が社債を発行したのと同じ状態にある場合、多くの場合、彼または彼女の受取利息はまた、州および地方税を免除されます。

減価償却費はまた、不動産に投資する個人や企業のための税制上の利点が得られます。減価償却費は、納税者が特定の資産の取得原価を回復することを可能にする所得税控除です。米では、土地や建物を取得するコストは、年間減価償却控除により便利年の指定した数の上に資産計上されます。例えば、投資家は$ 5百万円(原価ベース)のプロパティを購入を前提としています。 5年後、彼は$ 500,000減価償却控除を持っており、彼の新しい原価は$ 4.5百万円であります。 $ 4.5百万= $ 1.25百万 - 彼は$ 5.75百万プロパティを販売している場合は、彼の実現利益は$ 5.75百万になります。 $ 500,000個の控除は減価償却の再捕率で課税され、残りの$ 750,000のは、キャピタルゲインとして課税されます。減価償却費の税務上のメリットがなければ、不動産の売却から実現全体のゲインはキャピタルゲインとして課税されます。

税・アドバンテージ・アカウント

通常の証券会社の口座では、IRSは、収益性の高い投資を販売するから実現任意のキャピタルゲインに投資家に課税します。しかし、税金有利なアカウントは、課税繰延と、いくつかのケースでは、非課税であることを、個々の投資活動を可能にします。伝統的な個々の退職アレンジメント(のIRAS)と401(k)の計画は投資の利益は毎年課税されていない課税繰延勘定の例です。代わりに、税は個々の退職まで延期され、その時点sで/彼は口座からの引き出しを作り始めることができます。口座名義は59½歳になる一度ペナルティなしでこれらのアカウントから撤退することは許可されています。一度sは/彼は口座から最小引き出しを取って開始する必要があり、彼は70½年に達する/ S。

これらのアカウントでの活動は税を免除されているとしてロスのIRASと免税貯蓄口座(TFSAs)は、課税繰延勘定よりも投資家のためにもより多くの税金の節約を提供します。これらのアカウントでの撤退と利益は、税の利点の完璧な例を提供し、非課税です。

政府は、公共の利益になると考えられているときにお金を貢献するために個人を奨励する税制上の利点を確立します。税金有利な口座や投資の適切なタイプを選択すると、投資家の財務状況に依存します。