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シリーズI・ボンドとは何ですか?

シリーズIの結合は、結合、固定金利と(半年毎に調整)変数インフレ率を稼いでいる非市場性、有利子米国政府貯蓄債券であります

シリーズI債券は投資家に彼らの購買力のリターンのプラスの保護を与えることを意味しています。ほとんどのシリーズI結合が電子的に発行されているが、あなたの所得税の還付を使用して$ 50の最小と紙の証書を購入することが可能です。

シリーズI債を説明

シリーズI結合は低リスクの投資を提供するように設計された米財務省の貯蓄債券プログラムの一部である非市場性結合です。彼らの市場性のない特徴は、流通市場で購入または売却することはできませんを意味します。シリーズI結合が稼いでいるの関心の2つのタイプが結合の人生と、すべての都市のための非季節調整済み消費者物価指数の変動に基づいて、各月と11月に調整されているインフレ率のために固定されている金利です消費者(CPI-U)。実際には、シリーズI債の利息は、それが難しい今日から社債の年の値を予測すること、時間の経過とともに変化し、変化しています。

シリーズI結合の固定金利コンポーネントは、財務長官によって決定され、月の最初の営業日と11月の第1営業日に半年ごとに発表されます。その固定金利はその後、次の6ヶ月間に発行されたすべてのシリーズI結合に適用されて半年ごとに配合され、そして結合の寿命を通じて変更されません。固定金利と同様、インフレ率は5月と11月に年2回発表され、米国経済にインフレを測定するために使用される消費者物価指数(CPI)、への変化によって決定されます。インフレ率の変化は、債券の発行日から半年結合に適用されます。

の計算方法

複合率として知られている債券の実際の速度は、一定とインフレ率を組み合わせることによって計算されます。明らかに、インフレ率の影響固定金利は、債券に設定してください。しかし、シリーズI債の金利はに落ちることができるという最小レベルは、財務省による債券の上に置かれ、床である、ゼロです。インフレ率は、それが一定の割合以上を奪うだろうとそう否定的である場合には、複合率がゼロに設定されます。複合率を算出するための式は以下のように与えられます。

複合率=固定レート+(2×半期インフレ率)+(固定レートは、X半期インフレ率)

固定レートが0.30%であり、半年毎のインフレは-2.30%である場合、例えば、結合に複合率は次のようになります。

= 0.003 +(2×-0.023)+(X -0.023 0.003)

0.000069 - = 0.003から0.046

= -0.04307、または-4.31%。

それは負だしかし、複合比は0.0%に調整されます。

シリーズI結合は、それらは、米国政府の十分な信頼と信用に裏付けされているので、低リスクとみなされ、その償還価値が低下することはできません。しかし、この安全で高金利の預金の口座または預金(CD)の証明書に匹敵する低リターンは、来ます。社債、地方債は、しかし、価値を失うことができます。このリスクと高いリターンが来ます。

シリーズIの結合が最小と最大の購入閾値間任意の量で発行することができます。最低購入は$ 25は、最大の年間購入は社会保障番号につき$ 10,000です。 I-結合は、わずか1年のために保持することが可能か限り30年のように、彼らはより少ない5年後に販売されている場合、ホルダーは、関心の価値は最後の3ヶ月を生け贄に捧げます。

また、利息収入は、連邦レベルではなく、州および地方レベルでの課税対象です。シリーズI結合は全く興味が債券の存続期間中に支払われていないことを意味し、割引債です。関心は、代わりに、結合の値に戻し添加し、関心に興味を獲得しています。現金法又は発生主義の方法 - 債券保有者は、課税の2つの方法のいずれかを選出するオプションがあります。結合が償還されたときに現金法の下では、税のみが適用されます。だから、それは彼だけが結合を販売している時点で課税される販売する前に7年間の結合を保持している納税者。発生主義の方法を使用して、一方で、獲得した帰属利子に対する税金は毎年適用されます。

高等教育のために支払うために使用されている場合時々、シリーズI-債券所得税、連邦レベルでの自由です。あなたはI-債券を売却し、同じ暦年における適格機関で資格の高等教育費の支払いに収入を使用すると、関心は連邦所得税を免除されています。