KabuGuide.com Blog # A B C D E F G H I J K L M N O P Q R S T U V W X Y Z NASDAQ NYSE AMEX

適格長寿年金契約(QLAC)とは何ですか?

認定長寿年金契約(QLAC)は、適格退職金制度やIRAからの投資に資金を供給する繰延年金です。 QLACsは死ぬまで保証毎月の支払いを提供し、株式市場の低迷から遮断されています。支払いは、指定された年金開始日以降に開始されるまで、限り年金が内国歳入庁(IRS)の要件に準拠して、それは必要最低限​​の分布(RMD)のルールを免除されています。

1時38分 年金は何ですか?

理解資格長寿年金契約(QLAC)

彼らは古い成長するにつれて、多くの人が持っている最大の懸念の一つは、彼らのお金をoutlivingです。資格の長寿の年金契約は、この問題に対処するためにIRSの作成です。 QLACは、401(k)として適格退職計画の資金は、403(b)またはIRAは、それら旋回年齢70½に必要な最低限の分布規則に違反することなく生涯利益に変えることができることを保証する投資ビークルです。 QLACsは、両方の名前の人が(いくつかの条件で)にかかわらず、彼らが住んでどのくらいのカバーされていることを意味し、配偶者や他の誰かが共同年金受給者であることを可能にします。

実際には、QLACsは、長寿保険としての役割を果たす。そのため、彼らは退職所得計画における貴重なツールです。現在のルールの下では、個人は彼らの退職貯蓄の(いずれか小さい方)25%または$ 130,000過ごすことができ、単一の保険料を経由してQLACを購入するアカウントまたはIRA。個々の生活の長い、長いQLACは払い出します。 QLAC利益は85歳まで延期することができます。

重要ポイント

QLACは必要最小限の分布(RMD)の一部は(上限は85である)特定の年齢まで延期された退職戦略です。保険会社は、市場や金利リスクを取ります。現在のルールの下では、個人は彼らの退職貯蓄の(いずれか小さい方)25%または$ 130,000過ごすことができQLACを購入するアカウントまたはIRA。 QLACの主な利点は、RMDにに伴う税の延期である。###認定長寿年金契約および税金

QLACsはのIRASと適格退職年金制度は、まだ個人がお金を必要としない場合であっても対象としている人のに必要な最低限の分布を、減らすの付加的な利点を有します。これは、彼らがより高いメディケアの保険料を避ける手助け追加的な利点を有する低税率で退職者を保つのを助けることができます。退職者のQLAC収入が流れ始めると、それは彼らの納税義務を増加させる可能性があります。正しく管理あれば、他の課税退職貯蓄収入源が最初にダウン費やされている場合は、追加の税金負債を最小限に抑えることができます。

IRSによって設定されたルールに従っている場合QLACsの約束の利益のみを実現することができます。毎年恒例の分布は、前年度末に口座の値に基づいています。

適格長寿年金契約の考慮事項

QLACsを最大限に活用するための1つのオプションは、数年にわたって(例えば、$、25,000の範囲で)いくつかの小さな契約を購入する意味、それらをラダリングです。このような戦略は、年金費用は金利とともに変動することができますことを考えると理にかなってドルコスト平均、のようなものです。

QLACのバイヤーは頻繁に彼らの契約、インフレに対するインデックス年金に生活調整のコストを追加するオプションが与えられています。生活調整のコストがQLACの最初の支払いを減らすことになるので、この上決定は、平均寿命に依存します。

QLACを購入する最大のリスクは、発行会社の財務力です。彼らは破産した場合QLACは強制力はないかもしれません。 QLACのバイヤーは彼らのリスクを制限するために、異なる発行者から複数の購入を検討すべきです。

QLACの##例

Shahanaは67で、3年で引退する予定です。彼女はRMDにから税金負債を節約したいと思います。彼女の現在の退職金口座の残高に基づいて、彼女は70.5年に達すると、彼女のIRA口座から毎月$ 7,000人のRMDを受けることによるものです。

しかしShahanaは他の計画を持っています。彼女は収入ストリーム退職後で彼女を提供する必要がありますされ、株式や債券、不動産など、その他の資産に投資を行っています。このほかに、彼女は彼女のフィールドに現在滞在し、余分な現金を稼ぐためにパートタイムベースで協議する予定。すべてのすべてで、彼女は退職後、豪華な快適ではないライフスタイルをリードする予定。

彼女のIRAの節約が、彼女は彼女が85を回したときにこれが18歳で彼女のRMDの脱退日をバックに設定されますが、それは$ 10,000が追加されます撤回する予定であることを考慮すると、彼女の老後のための十分な準備を行うために、彼女は、単一のプレミアムQLACアカウントで$ 100,000投資します量は、彼女が収集されます。