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苦難の撤退は何ですか?

苦難の撤退は、どのようなIRSの条件に応じて求めた退職金制度、からの資金の緊急除去である「即時かつ重い財政の必要性。」このような特殊な分布は撤退が一定の資金が必要とされている理由のための基準、及びその量を満たしていて、伝統的なIRAまたは401kのような計画からペナルティなしで許可することができます。しかし、罰則が(59½歳になる前に作られた引き出しのための、特に10%の違約金を)放棄されている場合でも、撤退はまだ標準の所得税の対象となります。

重要ポイント

あなたは59½や経済的困難に苦しん歳未満であれば、あなたはすべての苦難はしかし、資格を通常の10%のpenalty.Notを招くことなく、あなたの退職金口座から資金を引き出すことができるかもしれ、とあなたはまだ上の所得税を支払う責任がありますあなたがあれば、いつあなたの財政ほぼ等しい定期金(SEPP)計画などの苦難の引き出しに他の選択肢、improve.Consider口座に資金を返却することはできません念頭に置いwithdrawals.Keep。###苦難の引き出しを理解します

苦難の引き出しには、緊急なしのクレジットに必要な資金を提供することができますチェックインの他のすべての選択肢が試さまたは却下されている場合、彼らは非常に控えめにのみ使用されるべきです。所得税の税シェルター基金で開催された資金を露出させることにより、苦難の撤退は、年のためのあなたの税制改革法案を後押しする可能性があります。さらに重要なこと、それは永久に退職対象資金のあなたを奪うでしょう。言う、とは違って、あなたの財政状態が改善されるかどうか、いつ、あなたはあなたの401(k)のから取るローンは、苦難の撤退から資金が口座に戻すことはできません。

そのためこれらの欠点のため、唯一の例外と緊急の必要を満たすための最後の手段として苦難の撤退を検討してください。実際、401(k)を提供IRSとほとんどの雇用者は、彼らが使用され、その量することができる時に制限するために、これらの分布のための厳しい基準を課しますよ。

そのような引き出しを支配し、それらを管理する規則は、退職基金の種類によって異なります。

IRASから##苦難の引き出し

IRSは、医学的に関連の苦難によって要求されます年齢59½前に作られたIRAの引き出しのために10%の違約金を放棄します。あなたは健康保険またはあなたの医療費を持っていない場合は、あなたの保険料よりも多くの年のためにカバーしますが、あなたはこれらの費用をカバーするためにあなたのIRAからペナルティなしのディストリビューションを取ることができるかもしれません。またはそれらのいくつか、少なくとも。のみ、これらの費用とあなたの調整後総所得(AGI)の7.5%とのコスト差が対象となります。

あなたが失業している場合、あなたの医療保険の支払いにペナルティフリーのディストリビューションを作成することを許可しています。しかし、資格を得るために、あなたは単に自発的にそれを残して、12週間連続連邦や州の失業補償を受けていなければならないのではなく、あなたの仕事を失っているしている必要があります。タイミングについては、あなたが分布年、または年後を受けなければならない、あなたは別の仕事を取得した後、遅くとも60日以内に失業補償を受けていないと。そして、法案は、あなたの少なくとも10%の大代表でなければならAGI-および任意の健康保険でカバーされてはなりません。

IRSはまたしてもしなくてもよい苦難によって求められることがあり、他の理由のためのIRASから、早期のペナルティなしの引き出しを可能にします。これらは、精神的または物理的な障害を有するか、あなたの配偶者、またはあなたの子供や孫のための高等教育の手形を支払うための資金を必要としています。

401(K)から##苦難の引き出しの

あなたの401(k)のまたは類似の403(B)から苦難の分布がかかる場合がありますかどうかは、計画し、そしてそのためのプログラムを後援雇用までの理由は-です。 IRS状態「退職金制度は、しかし、苦難分布、を提供するために必要とされていないこと」。計画は、このようなディストリビューションを許可しない場合、それは、医療や葬儀費用の支払いなど苦難を定義する基準を、指定しなければなりません。あなたの雇用主は、特定の情報や、あなたの苦難の可能性が文書化が要求されます。

あなたの雇用主は、特定の理由で撤退を許可する場合は、しかし、IRSのルールは年齢59½前に作られた引き出しのために10%のペナルティがあなたを撤回することができますどのくらいのと同様に、免除されるかどうかを管理します。これらの条件は、IRAの引き出しのための免除を支配するものと同様であるが、いくつかの違いがあります。あなたはIRAでできるよう特に、あなたは、あなたの医療保険の保険料を支払うことに違約金なしであなたの401(k)が撤退することはできません。 NOR教育費を支払うか、罰則から無料の最初の家を買うために引き出しがあります。双方が特定の条件下で、ペナルティフリーIRAの引き出しのために許可されています。

苦難の引き出しの代替として秩序支払い

そこ罰則を招くことなく、年齢59½前に退職アカウントをタップする別のオプションですが、それはセットアップし、早期撤退に長期的なコミットメントするために多くの時間を要します。あなたがタップしたいファンドは、実質的に等しい定期金(SEPP)計画に配置することができます。計画はその後、ペナルティなしで、5年間のか、いずれか遅い59½を回すまで毎年恒例の分布を、あなたが支払うことになります。苦難の引き出しと同様に、唯一の罰則が免除されています。あなたはまだ早いの引き出しに所得税を支払うための責任です。

IRSは、少なくとも5年間はSEPP計画を継続するために個人を必要とするため、これはペナルティなしで退職基金への唯一の短期的なアクセスを求める人のためのソリューションではありません。最低保有期間が満了する前に計画をキャンセルした場合は、IRSにすべてのあなたがプログラムの下で放棄された罰則に加え、その額の利息を支払うことを要求しています。

また、このような401(k)としてとして雇用者適格制度で開催された資金は、あなたはもはやスポンサー雇用主のために働く場合にのみ、SEPPで使用することはできません。あなたは退職金口座にSEPPプログラムを起動したら、あまりにも、そのアカウントから任意のへの追加や分配を行わないことがあります。口座残高への変更、SEPPsの例外や、貿易や行政手数料など必要な手数料、で、SEPPプログラムの修正をもたらすことができるとIRS-と、再び、すべての賦課によって失格のための原因である可能性があります放棄された罰則、利息。

これらの制限および欠点にもかかわらず、SEPP計画は、あなたが早期に資金をタップする必要がある場合に検討する価値があります。他のプラスの中で、プログラムは、苦難の引き出しがあるよりも、ペナルティなしで、あなたが撤退資金を過ごす方法に関する制限の少ないです。