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総運転資本は何ですか?

総運転資金は、同社の流動資産(年以内に現金に変換可能です資産)の全ての合計です。総運転資金は、現金などの資産が含ま債権、棚卸、短期投資、有価証券を占めています。総運転資本少ない流動負債は、運転資金をネットに等しい、または単に「運転資本、」貸借対照表の分析のためのより多くの有用な尺度。

総運転資本を説明しました

総運転資本は、実際には、有用ではありません。これは、同社の短期的な財務の健全かつ効率的に短期的な資源を利用する能力の絵のちょうど半分です。残りの半分は、流動負債です。総運転資金、または流動資産、あまり流動負債は、運転資金に等しいです。運転資金が正の場合は、流動資産が流動負債よりも大きいことを意味しています。ポジ型資本を発現するための好ましい方法は、流動負債に対する流動資産の割合(例えば、> 1.0)です。この比率が1.0以下である場合、それはそれは銀行やサプライヤーや会社が金融債務を有しているために、別の当事者のかどうか、短期的にはその債権を返済問題が発生する場合があります。負の運転資金は、成長可能性が苦痛の署名することができます。おそらく、根本的な問題は、売掛金を減らすか、会社はそれがより困難な時期にその手形を支払うことを見つけると買掛金勘定(流動負債の一部)に蓄積するのを強制する売上高の減少、です。

同社は運転資金のちょうど右の量を最適に機能する必要があります。あまりにも多くの運転資本を使用すると、いくつかの流動資産は、より良い他の用途に置かれます。あまりにも少ない運転資本と、同社は日々の資金需要を満たすことができないかもしれません。管理者は、運転資本管理を通じて、正しいバランスを目指します。

総運転資本の##例

流動負債対総運転資本の検査は、同社の業務に多くの洞察を提供します。期間ごとに、現在の資産及び負債の構成の変化は、企業の短期的財務状況を評価するためにさらなる分析につながることができます。時には、運転資本比率が1.0を下回った投資家へのサプライズがあるかもしれません。部品を破壊し、お金を、次のことは理由を説明します。

例えば、ダナハー・コーポレーションは、0.97の運転資本比率の現在の負債の$が取れて6.87億円、対、2016年第4四半期の終わりに$が取れて6.67億円の総運転資金を報告しました。 2017年第三四半期の終わりには、比は1.43となりました。 2016年の終わりと2017年9月の間に、同社はこれにより、現在の負債を軽減し、快適に1.0を超える運転資本比率を送る、短期ローン、かなりの量を返済しました。