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普通株式のTier 1(CET1)は何ですか?

普通株主資本ティア1(CET1)は、主に銀行や他の金融機関が保有する普通株式で構成されてティア1資本の構成要素です。これは、金融危機から経済を保護するための予防手段として、2014年に導入された資本の尺度です。すべての銀行が2019年までに4.50パーセントの最低限必要なCET1比率を満たす必要があることを期待されています。

理解普通株式のTier 1(CET1)

2008年の金融危機後、バーゼル委員会は、銀行の自己資本比率を見直し、監視するための国際基準の改革セットを策定しました。これらの基準は、総称して銀行が危機の試練に耐えることができるかどうかを判定するために、その資本金は、銀行の資産を比較し、バーゼルIIIと呼ばれます。

資本金は、銀行の業務の通常の過程で発生する不測の損失を吸収するために銀行が必要とされます。バーゼルIIIの枠組みは、銀行は、その異なる資本階層及び構造に含めることができる資本の種類を制限することによって、資本要件を引き締め。銀行の資本構成は、ティア2資本、Tier1資本および普通株式のTier 1資本から構成されています。

重要ポイント

現金は、株式は、etc.The CET1比率が1資本はのイベントequity.In一般的ではない楽器で構成されているそのassets.Additionalティアに対して、銀行の自己資本を比較すると、共通のエクイティ・ティア1は、銀行が、そのような保有株式の最も明白なカバー危機、資本は銀行の流動性と挑戦的な金銭的なイベントを生き残るために能力をテストするための開始手段としてティア1資本を使用して、銀行に対するストレステストのティア1.A良い量から最初に取得されます。### Tier1資本の計算します

ティア1資本はCET1資本に加えて、追加のティア1資本(AT1)として計算されます。普通株主資本のTier 1は、普通株式の問題から生じた株式黒字は、利益剰余金、銀行の自己資本を有し、普通株式を含み、子会社が発行し、第三者が保有し、普通株式累積その他の包括利益(AOCI)。

追加のティア1資本は普通株式はありませんが、この層に含まれる資格があるの楽器のように定義されます。 AT1資本の例は、永続的用語を有しており、トリガイベントが発生したときに株式に転換することができる偶発転換またはハイブリッドセキュリティです。 CET1資本が一定のしきい値を下回った場合に、セキュリティが株式に転換されるようにするイベントが発生します。

CET1は、銀行の資本力ゲージ銀行のソルベンシーの尺度です。 この措置は、より良い、その資産に対する銀行の資本を測定CET1比率によって捕捉されます。いないすべての資産が同じリスクを持っているため、銀行が取得した資産は、加重各資産提示する信用リスクや市場リスクに基づいています。

例えば、国債が「NOリスク資産」として特徴付けられ、0%リスク加重を与えることができます。一方、サブプライム住宅ローンは、2019年までに4.50パーセントのリスク加重資産(RWA)比>かもしれません。

普通株等Tier 1比率=普通株式Tier1資本/リスク加重資産

銀行の資本構成は、下段2、アッパーティア1、AT1、およびCET1で構成されています。 CET1は、危機が発生した場合に、生じたいかなる損失が最初にこの層から控除されることを意味し、資本構成の最下部にあります。その規制の最小以下CET1比率落下で控除の結果ならば、銀行は規制当局に取って代わらまたはシャットダウンされて戻って必要なレベルやリスクに対する自己資本比率を構築する必要があります。

再構築フェーズでは、規制当局は、配当金や従業員の賞与を支払うことから、銀行を制限することができます。破産の場合には、株主は、初のハイブリッドおよび転換社債保有者や、その後のTier 2資本に続いて損失を負担します。

2016年には、欧州銀行監督局は、銀行が金融危機の有害事象に残っているだろうどのくらいの資本を理解することCET1比率を使用してストレステストを実施しました。テストは、ユーロ圏の銀行の多くが不良債権(NPL)と下落株価の膨大な量で苦労された厄介期間中に行われました。テストの結果は、ほとんどの銀行は2016年に危機を乗り切ることができるであろうことを示しました。