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CAR - ##自己資本比率とは何ですか?

自己資本比率(CAR)は、銀行のリスク加重信用エクスポージャーの割合として表さ銀行の利用可能資本の測定値です。また、資本へのリスク加重資産比率(CRAR)として知られている自己資本比率は、預金者を保護し、世界中の金融システムの安定性と効率化を促進するために使用されます。資本金の二種類が測定される:巻き取りの際に損失を吸収し、程度の低い程度を提供することができ、取引を中止することが要求される銀行ずに損失を吸収することができティア1資本、およびティア2資本を、預金者を保護。

CARの計算##

自己資本比率は、リスク加重資産で銀行の資本を除して算出されます。自己資本比率を計算するために使用される資本が2段に分割されています。

CAR = Tier1資本+ティア2 CapitalRisk加重AssetsCAR = \ dfrac {ティア〜1〜資本+ティア〜2〜資本} {リスク〜加重〜資産} CAR =リスク加重AssetsTier 1資本+ティア2資本

ティア1資本

ティア1資本、またはコア資本は、自己資本、普通株式資本、無形資産および監査済みの収益準備金から構成されています。ティア1資本は損失を吸収するために使用され、操作を中止するために、銀行を必要としません。ティア1資本は永久に、それが動作を停止するために必要されることなく、銀行が被ったクッション損失に容易に入手可能である首都です。銀行のティア1つの資本の良い例は、その普通株式資本です。

ティア2資本

ティア2資本は未監査利益剰余金、未監査準備金および一般的な損失引当金を含みます。この資本は会社巻き取りまたは清算の際に損失を吸収します。ティア2資本はケース内のクッション損失は銀行が巻き取りされているものであるので、預金や債権者への保護の程度は低いが用意されています。銀行がそのすべてのTier-1資本を失った場合の損失を吸収するために使用されます。

2つの資本の層は一緒に加え、銀行の自己資本比率を算出するために、リスク加重資産で除しています。リスク加重資産は、銀行の融資を見て、リスクを評価して、重量を代入して算出されています。信用エクスポージャーを測定する場合、調整が貸し手のバランスシートに記載されている資産の価値に作られています。

銀行が発行した貸付金のすべては、信用リスクの程度に基づいて重み付けされています。個人に与えられたものは100.0%の加重スコアを割り当てられている一方、例えば、政府に発行されたローンは、0.0%で加重されます。

リスク加重資産

リスク加重資産は、支払不能のリスクを軽減するために、銀行や他の金融機関が保有しなければならない資本金の最低額を決定するために使用されています。所要自己資本は銀行の資産の種類ごとのリスク評価に基づいています。例えば、信用状で固定されているローンは、高リスクであると考えられ、担保で固定された住宅ローンよりもより多くの資本を必要としています。

午前2時13分 自己資本比率

なぜ、自己資本比率事項

最小自己資本比率(車は)極めて重要である理由は、彼らが支払不能となり、その結果、預金者の資金を失う前に、銀行は損失の合理的な量を吸収するのに十分なクッションを持っていることを確認することです。自己資本比率は、銀行が支払不能になる危険性を低下させることにより、国の金融システムの効率性と安定性を確保します。一般的に、高い自己資本比率を持つ銀行は、安全かつその金融債務を履行する可能性が高いと考えられています。

銀行は、それが所有する資本金の額を上回る損失を登録する場合は預金だけ貯蓄を失うことができるように巻き取りの処理中に、預金者に属している資金は、銀行の自己資本よりも高い優先順位を与えています。預金の資産の保護の程度が高いほど、銀行の自己資本比率より高いです。

外国為替契約および保証などオフバランスシート契約は、また、信用リスクを持っています。このようなエクスポージャーは、自分のクレジット同等の数値に変換し、そのオン・バランスシートの信用エクスポージャーと同様に重み付けされています。オフ・バランスシートおよびオン・バランスシートの信用エクスポージャーは、その後、総リスク加重信用エクスポージャーを得るために一緒に集中しています。

重要ポイント

CARは、彼らがinsolvent.CARはCARで測定されている銀行の自己資本比率を決定するために、資本のストレスtests.Twoの種類を実行するために規制当局によって使用されているになる前に、銀行は損失の合理的な量を吸収するのに十分なクッションを持っていることを確認することが重要です。まず、ティア1資本は、その取引を中止する銀行を強制することなく、損失の合理的な量を吸収することができます。第二のタイプ、ティア2資本は、清算の場合に損失を維持することができます。ティア2資本はその預金に少ない保護を提供します。### CARの使用例

現在では、リスク加重資産への資本の最低限の比率は、バーゼルIIの下に8%、バーゼルIIIの下で10.5%です。高い自己資本比率は、バーゼルIIバーゼルIIIの下の最小要件を上回ります。

最低自己資本比率は、彼らが支払不能となり、その結果、預金者の資金を失う前に、銀行は損失の合理的な量を吸収するのに十分なクッションを持っていることを確保する上で極めて重要です。

例えば、仮定する銀行ABCは、ティア1資本で$ 1,000万ティア2資本の$ 500万持っています。これは、加重、$ 50百万のように計算されているローンを持っています。銀行ABCの自己資本比率は30%($ 10百万+ $ 5百万円)/ $ 50百万円)です。したがって、この銀行は、高い自己資本比率を持ち、安全であると考えられています。その結果、銀行ABCは、予想外の損失が発生した場合、支払不能になる可能性が低いです。

ソルベンシー比率対CAR

自己資本比率およびソルベンシー比率の両方がその収入の状況に対して、同社の債務を評価するための方法を提供します。ソルベンシー比率メトリックは、企業のあらゆるタイプを評価するために使用することができながら、しかし、自己資本比率は、通常、銀行の評価に特異的に適用されます。

ソルベンシー比率は、その短期および長期の両方の優れた金融債務をカバーすることができますどれだけ評価する会社のいずれかのタイプに適用可能な債務の評価指標です。 20%以下の溶解率は、デフォルトの可能性の増大を示します。

それは義務を満たすために会社に容易に利用可能でありませんすべてが実際のキャッシュフローではなく、純利益は、測定しているため、アナリストは、多くの場合、会社の財務状況を総合的な評価を提供するためのソルベンシー比率を好みます。特定の業界にはかなり多くの債務重い他よりになりがちとしてソルベンシー比率は最高、同じ業界内で類似企業と比較して採用されています。

ティア1レバレッジ比率対CAR

時々みなさ関連の自己資本比率は、ティア1レバレッジ比率です。ティア1レバレッジ比率は、銀行の自己資本とその総資産との間の関係です。これは、銀行の平均総連結資産及び一定のオフバランスのエクスポージャーによってティア1資本を除して算出されます。ティア1レバレッジ比率が高いほど、より多くの可能性が高い銀行はバランスシートへの負のショックに耐えることができます。

CARを使用した場合の制限事項##

CARの1つの制限は、それが銀行の資本金及び資本コストを歪めることができます取り付け騒ぎや、金融危機時の予想損失を説明するために失敗したということです。

多くのアナリストや銀行の幹部は、経済資本尺度は自己資本比率よりも銀行の財務の健全性やリスクエクスポージャーをより正確かつ信頼性の高い評価であると考えています。

銀行が現在の優れたリスクに対処する能力を確保するために、手に持っている必要が資本の量を推定し、経済資本の計算は、銀行の財務の健全性、信用格付け、予想損失とソルベンシーの信頼水準に基づいています。予想損失などの経済的な現実を含めることにより、この測定は、銀行の実際の財務の健全性とリスクレベルのより現実的な評価を表していると考えられています。